企業境外投資許可（ODI）備案

企業境外投資備案（簡稱ODI備案），是(shì)指中國(guó)企業或團體在(zài)中國(guó)大(dà)陸以(yǐ)外的(de)國(guó)家或地(dì / de)區（包括港澳台）以(yǐ)新設立企業、并購或參股外方企業股權等投資的(de)，需獲得商務部門境外投資行爲(wéi / wèi)的(de)核準、發改委對境外投資項目的(de)核準或備案、銀行外彙登記三大(dà)環節。涉及到(dào)國(guó)有資産的(de)企業，還要(yào / yāo)獲得國(guó)資委的(de)批複。

ODI許可備案根據投資金額大(dà)小、行業、國(guó)家等因素，分爲(wéi / wèi)備案制和(hé / huò)核準制。一(yī / yì ／yí)般情況下非重大(dà)投資額或非敏感性投資适用備案制。對于(yú)敏感行業和(hé / huò)敏感地(dì / de)區以(yǐ)及超過一(yī / yì ／yí)定投資額的(de)，則需要(yào / yāo)發改委和(hé / huò)商務部進行核準。

境外投資核準或備案的(de)分類規則如下

審批部門/投資額度	投資額<3億	投資額≥3億	敏感項目	中央企業
投資币種：美元
省級發改委備案	√
由省級發改委轉報		√
國(guó)家發改委備案		√		√
國(guó)家發改委核準			√

ODI核準或備案所需資料

營業執照副本複印件
公司董事會決議、股東會決議或其他(tā)相關的(de)出(chū)資決議
證明中方及合作外方資産、經營和(hé / huò)資信情況的(de)文件（上(shàng)一(yī / yì ／yí)财政年度的(de)審計報告或财務報表，以(yǐ)及銀行出(chū)具的(de)存款證明）
如融資項目的(de)，需提供融資意向書
以(yǐ)有價證券、實物、知識産權或技術、股權、債權等資産權益出(chū)資的(de)，應提交具備相應資質的(de)會計師、資産評估機構等中介機構出(chū)具的(de)資産評估報告，或其他(tā)可證明有關資産權益價值的(de)第三方文件
投标、并購或合資合作項目的(de)，需提供中外方簽署的(de)意向書或框架協議書等文件
國(guó)有企業需有國(guó)有資産管理部門出(chū)具的(de)意見
并購類對外投資需提交具有盡調資質的(de)企業或機構，如律所、會計師事務所等第三方出(chū)具的(de)盡職調查報告
需要(yào / yāo)提供的(de)其他(tā)與項目内容相關的(de)證明文件

ODI許可變更

已核準、備案的(de)項目，發生以(yǐ)下情形之(zhī)一(yī / yì ／yí)的(de)，投資主體應當在(zài)有關情形發生前向出(chū)具該項目核準文件或備案通知書的(de)機關提出(chū)變更申請：

投資主體增加或減少
投資地(dì / de)點發生重大(dà)變化
主要(yào / yāo)内容和(hé / huò)規模發生重大(dà)變化
中方投資額變化幅度達到(dào)或超過原核準、備案金額的(de)20％，或中方投資額變化1億美元及以(yǐ)上(shàng)
需要(yào / yāo)對項目核準文件或備案通知書有關内容進行重大(dà)調整的(de)其他(tā)情形

ODI許可後續事宜

境外企業（機構）報到(dào)登記
需向中國(guó)駐當地(dì / de)使領館經商處報到(dào)登記，取得登記回執。
外彙管理局年報
次第2年起，每年4月1日~6月30日向外彙管理局申報上(shàng)一(yī / yì ／yí)年度ODI存量權益登記。
商務部月報、年報
月報：當月有投資資金彙出(chū)的(de)，次月10日前完成月報，如無投資金彙出(chū)的(de)，則無需月報。
年報：次第2年起，每年6月30日之(zhī)前申報上(shàng)一(yī / yì ／yí)年度年報。

溫馨提示

兩個(gè)以(yǐ)上(shàng)的(de)境内機構投資者拟共同投資同一(yī / yì ／yí)個(gè)境外公司的(de)，由持股比例或投資金額較大(dà)的(de)投資者在(zài)征得其他(tā)投資者的(de)書面同意後作爲(wéi / wèi)主申報人(rén)，在(zài)取得其他(tā)境内機構投資者的(de)申請資料後，共同向主申報人(rén)注冊地(dì / de)的(de)省級境外投資主管部門提出(chū)ODI審批的(de)申請
兩個(gè)以(yǐ)上(shàng)境内機構投資者共同在(zài)境内設立一(yī / yì ／yí)個(gè)有限合夥企業或有限責任公司（簡稱“聯合ODI申報主體”）的(de)，以(yǐ)該等聯合ODI申報主體向主管部門遞交ODI審批
ODI批文拿到(dào)之(zhī)後，需要(yào / yāo)在(zài)2年時(shí)間内将投資款彙出(chū)境外，否則逾期要(yào / yāo)重新申請

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